Central Park New York Casas Office

Các vấn đề liên quan đến thuế đối với công dân nước ngoài mua tài sản ở Hoa Kỳ

// VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾN THUẾ ĐỐI VỚI NGƯỜI NƯỚC NGOÀI KHI MUA BẤT ĐỘNG SẢN TẠI HOA KỲ

Mua một căn hộ hoặc bất động sản ở thành phố New York là một trải nghiệm thú vị và thường dữ dội. Bạn nên làm việc với các chuyên gia có kiến ​​thức, không chỉ tìm và bảo đảm bất động sản, mà còn thiết lập cấu trúc pháp lý phù hợp để giảm thiểu các tác động về thuế. Như đã giải thích trong trang này, cách tốt nhất cho người nước ngoài là mua bất động sản thông qua LLC.

// Thuế thu nhập

Điều quan trọng cần biết là IRS (Dịch vụ Doanh thu Nội bộ) yêu cầu người nước ngoài phải trả thuế thu nhập Hoa Kỳ đối với bất kỳ thu nhập nào trong/từ Hoa Kỳ. Thu nhập cho thuê phải chịu thuế khấu trừ mức cố định 30% (trừ khi được giảm theo một hiệp ước thuế thu nhập áp dụng).

 Quyền sở hữu thông qua LLC không loại bỏ thuế thu nhập. Tuy nhiên, khấu hao và chi phí hoạt động của khoản đầu tư hoặc pied-à-terre của bạn thường sẽ dẫn đến một lá chắn thuế trong nhiều năm.

// Thuế lợi nhuận

Khi người nước ngoài bán bất động sản ở Hoa Kỳ, anh ấy/cô ấy phải trả thuế lãi về vốn (khấu trừ thuế FIRTPA). IRS sẽ giữ lại 10% tổng giá mua của tài sản. Khi tờ khai thuế Hoa Kỳ được nộp báo cáo thuế lãi vốn, nếu có bất kỳ khoản hoàn trả nào, tiền sẽ được hoàn trả cho người bán. Thuế lãi về vốn cho cư dân và công ty Hoa Kỳ là 15-20%, trong khi thuế lãi vốn đối với quyền sở hữu trực tiếp cho người nước ngoài là 30%.

 Quyền sở hữu thông qua LLC loại bỏ thủ tục giữ lại 10% (FIRPTA) và giảm thuế lãi về vốn.

// Thuế chuyển nhượng - Thuế biệt thự

Thuế chuyển nhượng thường được trả bởi người bán bất động sản. Thuế biệt thự được trả bởi người mua.
Mansion Tax NYC

// Thuế thừa kế

Trong trường hợp chủ sở hữu chết, thuế thừa kế cần phải được trả cho bất động sản thuộc sở hữu. Bất kỳ tài sản hữu hình hoặc cá nhân nào ở Hoa Kỳ và có giá trị trên 60.000 đô la đều yêu cầu nộp tờ khai thuế bất động sản New York khi chủ sở hữu nước ngoài qua đời. Hiện tại, Thuế bất động sản New York có tỷ lệ 16%.

Quyền sở hữu thông qua LLC xóa bỏ rủi ro phải trả thuế thừa kế của Hoa Kỳ và hoãn thuế thừa kế cho quốc gia cư trú - Một công ty hoặc LLC không thể chết.

// Thuế quà tặng

Nếu bạn chọn đem tặng bất động sản của mình tại một số thời điểm cho người thân hoặc bạn bè, thì buộc phải nộp thuế quà tặng. Thuế quà tặng được áp dụng ở mức 40%. Về việc trao tặng, một cá nhân không phải là công dân Hoa Kỳ cũng không cư trú tại Hoa Kỳ có thể tặng quà có giá trị 14.000 đô la mỗi năm cho bất kỳ ai mà sẽ không bị đánh thuế quà tặng và hiện có thể chuyển 143.000 đô la mỗi năm cho vợ/chồng không phải là công dân Hoa Kỳ mà không bị đánh thuế quà tặng.

 Quyền sở hữu thông qua LLC trì hoãn Thuế quà tặng cho quốc gia cư trú.

// Giải pháp: Công ty trách nhiệm hữu hạn có trụ sở tại Hoa Kỳ (LLC)

Các pháp nhân Hoa Kỳ thuộc sở hữu của công dân nước ngoài không được coi là nước ngoài cho các mục đích thuế của Hoa Kỳ. Do đó, có lợi cho người mua nước ngoài để thiết lập LLC có trụ sở tại Hoa Kỳ để mua bất động sản. Điều này không chỉ có lợi ích về thuế, mà quyền sở hữu doanh nghiệp cũng bảo vệ người mua khỏi bất kỳ vụ kiện cá nhân nào ở Hoa Kỳ. Trong trường hợp này, tài sản nước ngoài của nhà đầu tư không bao giờ gặp rủi ro. Hơn nữa, LLC cung cấp cho người mua nước ngoài quyền riêng tư bổ sung vì anh ta không phải đăng ký công khai quyền sở hữu LLC của mình.

Hãy liên lạc với chúng tôi và chúng tôi sẽ giúp bạn liên lạc với các luật sư có thể tư vấn cho bạn về vấn đề này.

//Hiệp ước Thuế là gì và điều đó sẽ ảnh hưởng đến trách nhiệm thuế của tôi như thế nào?

Hoa Kỳ có các hiệp ước thuế với nhiều quốc gia. Các hiệp ước này cho phép người nước ngoài bị đánh thuế ít hơn nhiều, hoặc được miễn thuế Hoa Kỳ đối với một số mặt hàng. Truy cập trang web the IRS để tìm hiểu thêm về những hiệp ước thuế nào tồn tại giữa Hoa Kỳ và quốc gia của bạn.